Сотрудничество с самозанятыми — резидентами РФ

Физические лица могут работать с Рекламной сетью Яндекса как самозанятые. Основные преимущества этого статуса:

• повышение дохода за счет уменьшения налоговых выплат: пониженная ставка 6% налога на профессиональный доход вместо 13−22% НДФЛ;

• помощь при сдаче отчетности в налоговую и декларировании вашего дохода от сотрудничества с партнерской сетью. Рекламная сеть Яндекса будет выбивать чеки и отправлять информацию в ФНС. Партнеру необходимо отслеживать своевременность и корректность формирования документов, а также оплачивать налог;

• получение дохода от Рекламной сети Яндекса можно совмещать с любой другой работой;

• самозанятые не обязаны делать фиксированные взносы на пенсионное страхование и могут сами регулировать пенсионные отчисления.

Как стать самозанятым

Подключение самозанятости

Чтобы работать с Рекламной сетью Яндекса как самозанятый, необходимо отдельно:

• зарегистрироваться в Федеральной налоговой службе (ФНС) как плательщик налога на профессиональный доход (НПД);
• заключить договор с Рекламной сетью Яндекса.

Регистрация в РСЯ не присваивает статус самозанятого. Его можно оформить:

• в приложении Мой налог;
• в личном кабинете налогоплательщика НПД;
• на Госуслугах;
• через кредитную организацию, участвующую в информационном обмене с ФНС.

Заполнение реквизитов и загрузка документов

Чтобы мы могли заключить с вами договор и перечислять вознаграждение, укажите платежную информацию и предоставьте данные и документы для проверки. В интерфейсе Рекламной сети Яндекса перейдите в раздел Настройки → Реквизиты и заполните данные одним из способов:

Требования к загружаемым документам

Общие требования:

• Используйте фотографии или сканы оригиналов документов.

• Изображение должно быть цветным, четким и полностью попадать в кадр.

• Текст, фотография и реквизиты документа должны хорошо читаться.

• На изображении не должно быть бликов, засветов, размытия и посторонних предметов.

• Размер каждого файла — не более 5 МБ.

Требования к фото с разворотом паспорта:

• Лицо и паспорт должны быть видны полностью.

• Данные паспорта должны быть видны полностью и не должны быть закрыты руками или посторонними предметами.

Проверка данных

После отправки данных и документов они станут недоступны для редактирования до завершения проверки. Обычно проверка занимает до пяти дней. В отдельных случаях она может занять больше времени.

Регулярно проверяйте почту и убедитесь, что в контактных данных указан актуальный адрес, к которому у вас есть доступ. Если документы не прошли проверку, мы сообщим об этом по электронной почте.

После успешной проверки в личном кабинете налогоплательщика или в мобильном приложении «Мой налог» появится запрос на сотрудничество с РСЯ. Подтвердите разрешение на предоставление доступа:

1. Войдите в приложение Мой налог или личный кабинет налогоплательщика НПД.
2. Перейдите в раздел Настройки → Партнёры.
3. Найдите запрос от Рекламной сети Яндекса. Подтвердите подключение и выдайте запрошенные разрешения.
4. Вернитесь в интерфейс РСЯ. Статус подключения обновится автоматически — это может занять некоторое время.

После подтверждения РСЯ сможет взаимодействовать с ФНС в пределах предоставленных разрешений, в том числе формировать чеки по выплатам.

После того как РСЯ получит необходимые разрешения, мы завершим заключение договора. Подписанный договор появится в интерфейсе РСЯ в разделе Документы.

Статусы проверки и подключения

• Самозанятость не подключена — данные партнера еще не заполнены или подключение не начато.
• Поле должно быть заполнено — заполните отмеченные поля.
• Данные проверяются — анкета и документы отправлены. Обычно проверка занимает до пяти дней. В это время редактирование недоступно.
• Подтвердите подключение в приложении или личном кабинете «Мой налог» — данные успешно проверены, запрос в ФНС отправлен. Подтвердите разрешения в разделе Партнёры в приложении Мой налог или личном кабинете налогоплательщика НПД.
• Самозанятость подключена — проверка завершена, разрешения в ФНС получены, партнер может работать с РСЯ как самозанятый.
• Подключение не удалось — статус не подтвержден или не предоставлен доступ. Проверьте статус самозанятого, ИНН и подключение Рекламной сети Яндекса в приложении Мой налог или личном кабинете налогоплательщика НПД, затем повторите проверку.
• Статус самозанятого утрачен — ФНС сообщила, что налоговый режим НПД больше не применяется. Выполните рекомендации в интерфейсе или напишите в поддержку.

Решение проблем

Если самозанятость не подключается

Проверьте, что:

• вы зарегистрированы в ФНС как плательщик НПД;
• ИНН в ФНС совпадает с ИНН в анкете РСЯ;
• нет замечаний по документам (можно проверить в электронной почте);
• в приложении «Мой налог» подтвержден запрос от Рекламной сети Яндекса;
• Яндекс отображается среди подключенных партнеров и ему выданы необходимые разрешения.

После этого вернитесь в интерфейс РСЯ и повторите проверку. Если ошибка сохраняется, обратитесь в службу поддержки и приложите скриншот статуса или сообщения об ошибке.

Если статус самозанятого утрачен

Это может произойти, если вы:

• самостоятельно снялись с учета как плательщик НПД;
• превысили установленный законом лимит дохода;
• перестали соответствовать другим требованиям режима НПД;
• отозвали разрешения в приложении или личном кабинете «Мой налог».

Если статус можно восстановить, снова зарегистрируйтесь как самозанятый в ФНС, проверьте подключение к Яндексу и повторите подключение в интерфейсе РСЯ.

Если применять НПД больше нельзя, выберите другую доступную форму сотрудничества и перезаключите договор.

Данные лицевого счета ФНС

После подключения в интерфейсе Рекламной сети Яндекса можно также проверить состояние лицевого счета ФНС. Для этого перейдите в раздел Дополнительно → Данные ФНС.

В блоке Состояние лицевого счета отображаются:

• сумма задолженности;
• общая сумма неоплаченных начислений;
• сумма неизрасходованного налогового бонуса.

Данные поступают из ФНС. Для оплаты налогов и получения подробной информации об отдельных начислениях используйте приложение Мой налог или личный кабинет налогоплательщика НПД.

Чеки

Список сформированных и аннулированных чеков, переданных в ФНС, находится в разделе Дополнительно → Данные ФНС → Чеки. Чтобы получить актуальный список, нажмите кнопку Обновить чеки. Обмен данными с ФНС может занимать некоторое время. Если обновить список не удалось, попробуйте позднее.

В РСЯ чеки автоматически формируются по выплаченному вознаграждению. Обязательно проверяйте формирование чеков, корректность сумм и оплачивайте налог.

Как аннулировать чек

Если чек содержит ошибку, напишите в службу поддержки РСЯ. Не аннулируйте автоматически сформированный РСЯ чек самостоятельно, пока сотрудник поддержки не подтвердит дальнейшие действия.

Если потребуется аннулировать чек, сделайте это в приложении Мой налог или личном кабинете налогоплательщика НПД:

1. Откройте список чеков и выберите нужный.
2. Нажмите кнопку Аннулировать.
3. Укажите причину и подтвердите действие.

Подробнее читайте в инструкции ФНС.

Смена способа выплат

Чтобы изменить реквизиты для выплаты вознаграждения, в интерфейсе Рекламной сети Яндекса перейдите на вкладку Настройки → Реквизиты и измените данные. Вручную менять название банка не нужно: при смене БИК/SWIFT банка название изменится в системе автоматически.

Если вы партнер Яндекс Игр, для смены реквизитов обратитесь в службу поддержки.

Подключение выплаты вознаграждения через СБП

1. В интерфейсе Рекламной сети Яндекса перейдите на вкладку Настройки → Реквизиты.

2. В поле Способ вывода денег выберите Через СБП.

3. Укажите номер телефона и банк для получения выплаты. Убедитесь, что:

   • Владелец номера и владелец аккаунта в Рекламной сети совпадают.
   • Номер телефона указан в Яндекс ID.
   • К номеру подключен сервис СБП.

4. Подтвердите номер телефона.

После подключения СБП вознаграждение будет зачисляться на счет в выбранном банке. Максимальная сумма вывода — 1 млн рублей.

Налоги и сборы

Самозанятые самостоятельно уплачивают налог в размере 6% от дохода. Налог нужно оплатить до 28 числа месяца, следующего за отчетным. Рекламная сеть Яндекса помогает вам вести бухгалтерию. По итогам предыдущего месяца все чеки и квитанции автоматически формируются и отправляются в приложение Мой налог. Оплатить налог можно там же. Если вы не обнаружили чек или считаете, что в документах есть ошибка, — напишите нам.

Почему налог 6%, а не 4%?

Рекламная сеть Яндекса — юридическое лицо. Для самозанятых, оказывающих услуги юридическому лицу, ставка налога составляет 6%.

Cмена формы сотрудничества по инициативе Яндекса

Если по какой-то причине перестал применяться специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (утрачен статус самозанятого), вы можете продолжить работу с Яндексом как ИП, предварительно его оформив, и работать по договору с юридическими лицами и ИП. Все налоги и сборы вы выплачиваете самостоятельно.

Переход на новый режим налогообложения мог произойти, если вы:

• отклонили права Яндекса в кабинете ФНС;
• снялись с учета налогоплательщика НПД;
• превысили пороговый доход для самозанятых — 2,4 млн рублей в год.

Если вариант с ИП вам не подходит, вы можете расторгнуть договор.

Видеоурок: Самозанятые в Рекламной сети Яндекса

Обратиться в службу поддержки

С 2025 года начинает действовать прогрессивная шкала НДФЛ в зависимости от общего суммарного дохода:

• до 2,4 млн рублей — 13%;
• свыше 2,4 и до 5 млн рублей — 15%;
• свыше 5 и до 20 млн рублей — 18%;
• свыше 20 и до 50 млн рублей — 20%;
• свыше 50 млн рублей — 22%.